מוזמנים להוריד את האפליקציה
איך עובד מס רווחי הון? מתי משלמים מס? מה קורה עם דיבידנדים ואיך עובד קיזוז הפסדים?
3 דק׳ קריאה
איך עובד מס רווחי הון? מתי משלמים מס? מה קורה עם דיבידנדים ואיך עובד קיזוז הפסדים?
אחד הדברים שהכי מרתיעים אנשים מלהתחיל להשקיע הוא החשש ממיסוי. החדשות הטובות הן שמיסוי שוק ההון פשוט הרבה יותר ממה שנדמה. ברגע שמבינים כמה עקרונות בסיסיים, קל להבין איך המערכת עובדת. הנה 3 דברים שחשוב להכיר:
אחת הטעויות הנפוצות היא לחשוב שכל עלייה בערך תיק ההשקעות מחייבת בתשלום מס.
בפועל, מס רווחי הון משולם רק כאשר מתרחש אירוע מס – כלומר, כאשר מוכרים נייר ערך ברווח. כל עוד המניה, קרן הסל או נייר הערך מוחזקים בחשבון, עליית הערך שלהם אינה יוצרת חבות במס.
בישראל, שיעור מס רווחי הון על רוב ניירות הערך הסחירים עומד כיום על 25% ליחיד.
חשוב להבין: המס מחושב על הרווח בלבד – ולא על כל סכום המכירה.
דוגמה פשוטה: אם השקעתם 10,000 ₪ ומכרתם את ההשקעה ב-12,000 ₪, המס יחושב על הרווח של 2,000 ₪ בלבד (לפי 25%, תשלמו 500 ₪ מס).
בנוסף, עמלות המסחר מובאות בחשבון בחישוב הרווח החייב במס, ולכן הן מפחיתות את חבות המס.
לא כל השקעה מסתיימת ברווח, וגם להפסדים יש משמעות מבחינת מס.
במהלך שנת המס ניתן לקזז הפסדי הון מול רווחי הון. המשמעות היא שהמס מחושב על הרווח הנטו שלכם, ולא על כל רווח בנפרד.
כשמשקיעים דרך בלינק, אתם לא צריכים להתעסק בחישוב המס או בתשלום שלו בעצמכם.
כחברה בבורסה בישראל, בלינק מנכה את המס במקור על רווחי הון, דיבידנדים וריביות, ומעבירה אותו ישירות למס הכנסה.
בנוסף, לאורך השנה מתבצע קיזוז אוטומטי בין רווחים להפסדים במידת האפשר, ובסוף כל שנה תקבלו טופס 867 – אישור שנתי על ניכוי מס במקור, המרכז את הפעילות בחשבון.
מיסוי שוק ההון לא חייב להיות מסובך. שלושת הדברים המרכזיים הם:
הבהרה: כללי המיסוי עשויים להשתנות ותלויים בנסיבות האישיות של כל משקיע. הכתבה נועדה למידע כללי בלבד ואינה מהווה ייעוץ מס או ייעוץ השקעות.
שלכם,
החברים מבלינק
